Geen btw op je factuur: te mooi om waar te zijn?

Geen btw op je factuur. Het klinkt bijna te mooi om waar te zijn. Toch kan het écht: als je de margeregeling toepast. Deze btw-regeling geldt speciaal voor ondernemers die handelen in tweedehands goederen, kunst, antiek of verzamelobjecten.

Neem Barry. Hij runt een succesvolle zaak in tweedehands fietsen. Hij koopt fietsen in van particulieren, knapt ze op en verkoopt ze door. Dankzij de margeregeling betaalt hij alleen btw over zijn winstmarge, niet over de volledige verkoopprijs. Zo blijven zijn fietsen betaalbaar én blijft hij concurrerend. Want als hij wél btw over de hele verkoopprijs zou rekenen en zijn concurrent niet, is hij zijn klanten zo kwijt.

Verkoop jij ook gebruikte spullen? Dan wil je deze regeling kennen. Ontdek hier hoe de margeregeling werkt, wanneer je hem toepast, waar je op moet letten én hoe je voorkomt dat je onnodig te veel belasting betaalt.

Wat is de margeregeling?

De margeregeling is een bijzondere btw-regel die alleen geldt voor bepaalde producten, margegoederen. Margegoederen zijn goederen die je hebt ingekocht zonder btw - zoals bij inkoop van particulieren. In plaats van btw te berekenen over de volledige verkoopprijs, betaal je alleen btw over de winstmarge: het verschil tussen je inkoopprijs en verkoopprijs. Dat is voordelig voor jou én je klant.

Als je als handelaar inkoopt bij een particulier kun je over die inkoop geen btw aftrekken omdat de particulier (of van btw vrijgestelde ondernemer) die niet eerst aan jou heeft berekend. Daarnaast is de btw die je klant moet betalen lager doordat je de btw alleen berekent over de winstmarge, en niet over de totale verkoopprijs. Hierdoor is je klant goedkoper uit.

Wist je dat er meer goederen onder de margeregeling vallen dan waar je misschien in eerste instantie aan denkt? Het gaat niet alleen om gebruikte spullen, maar ook om: kunst, antiek, verzamelobjecten (bijvoorbeeld munten en postzegels), goederen die je zelf hebt gemaakt, zelf gekweekte goederen en dieren die je zelf hebt gefokt.

Wanneer mag je de margeregeling toepassen?

Je mag de margeregeling gebruiken als:

• Je goederen inkoopt zonder btw (bijvoorbeeld van een particulier of een ondernemer die ook de margeregeling gebruikt).
• De goederen onder de lijst hierboven vallen.
• Je deze goederen verkoopt als onderdeel van je onderneming.

Verkoop je ook nieuwe producten? Geen probleem. Zolang je maar goed onderscheid maakt in je administratie tussen margegoederen en gewone btw-goederen.

Verplichtingen bij de margeregeling

Pas je de margeregeling toe? Dan horen daar een paar belangrijke verplichtingen bij:

1. Geen btw op je factuur: je vermeldt géén btw-bedrag. In plaats daarvan zet je: ‘Bijzondere regeling – gebruikte goederen’.
2. Aparte administratie: je houdt margegoederen apart van je reguliere inkoop en verkoop.
3. Inkoopverklaring bij grote aankopen: koop je iets voor € 500 of meer van een particulier? Dan moet je een ondertekende inkoopverklaring opstellen en bewaren. Dit hoeft niet als de verkoper een factuur uitreikt.

Let op: voorkom nare verassingen bij een controle van de Belastingdienst en zorg dat je de gegevens voor de margeregeling goed bijhoudt.

Hoe werkt de btw-berekening?

Verkoop je met winst? Dan betaal je btw over je marge. Verkoop je met verlies? Dan hoef je géén btw af te dragen over die verkoop. Maar je mag ook geen negatieve btw opvoeren.

Rekenvoorbeeld margeregeling
Stel: je koopt een tweedehands racefiets voor € 500 van een particulier. Je verkoopt deze voor € 800.
De marge is € 800 - € 500 = € 300.
De btw bedraagt 21% van € 300 = € 63.
Je draagt dus € 63 btw af, in plaats van € 168 (21% van € 800). Een flink verschil!

Margeregeling in je boekhoudsoftware

De margeregeling kan je helpen om scherp te blijven op je prijzen én winst. Maar de administratie vraagt om nauwkeurigheid. Met SnelStart inBalans verwerk je margeregeling-artikelen eenvoudig en automatisch. Zo voorkom je fouten én bespaar je tijd.

✅ Correcte btw-aangifte
✅ Juiste verwerking van margegoederen
✅ Meer grip op je cijfers

Ontdek de voordelen van de margeregeling in SnelStart door vandaag nog een demo aan te vragen of te beginnen met een gratis proefperiode.