Btw en ICP

In SnelStart Polaris
Vanuit SnelStart Polaris kun je de btw- en de ICP-aangifte direct versturen naar de Belastingdienst. De aangifte wordt automatisch berekend op basis van de gegevens die in je administratie staan.

1. Open je administratie en ga naar het tabblad Boekhouden →  Aangiftes → Btw-aangifte of ICP-aangifte.
2. Klik op de blauwe knop: Bereken Xe kwartaal 20xx → klik op Berekenen. De aangifte wordt berekend.

Op het Kennisplein lees je hoe je de btw-aangifte en de ICP-aangifte in SnelStart Polaris doet.

In SnelStart Web
Klik in SnelStart Web in de linker menubalk op Financieel → Btw-aangiften of ICP-aangiften. SnelStart kijkt naar de boekingen die je hebt ingevoerd in je administratie en zet een aangifte voor je klaar als dat nodig is. Gedurende het lopende tijdvak wordt de aangifte steeds bijgewerkt met de laatst ingevoerde gegevens. Zo kun je precies bijhouden hoeveel btw of ICP je aan het eind van het tijdvak verschuldigd bent of moet terugontvangen van de Belastingdienst.

Tip: Wist je dat je in het Financiële dashboard in SnelStart Web altijd precies kunt zien hoeveel btw je moet afdragen of terugontvangen? De berekening wordt gemaakt op basis van de cijfers die je hebt ingevoerd. Je vindt het dashboard op Financieel → Dashboard.

In SnelStart 12
Ga in SnelStart 12 naar het tabblad Boekhouden en klik op de tegel Btw-aangifte of ICP-aangifte. In het scherm zie je de laatst berekende of ingediende btw- of ICP-aangifte. Wil je alvast weten hoe de stand is gedurende het lopende tijdvak? Klik dan op de knop Bereken ... die bovenaan de laatst ingediende aangifte staat.

Let op! SnelStart 12 houdt niet automatisch de berekening bij. Heb je een tussentijdse berekening gemaakt, zorg dan dat je aan het eind van het kwartaal klikt op Her-berekenen. Pas dan worden ook de na de berekening ingevoerde bedragen meegenomen in je aangifte.

De btw- en ICP-aangifte worden berekend op basis van de gegevens die je hebt ingevoerd. Een afwijking in het totaalbedragen kan meerdere oorzaken hebben. Bekijk en volg de stappen bij de volgende vraag: Mijn btw-aangifte klopt niet. Zo kom je erachter waar het misschien mis is gegaan en hoe je dat oplost. 

De btw-aangifte in SnelStart wordt berekend op basis van de bedragen die je hebt ingevoerd. Een afwijking in het verwachte btw-bedrag kan meerdere oorzaken hebben. Controleer de onderstaande onderdelen van je boekhouding om te ontdekken waar het is misgegaan. In de blokken hieronder leggen we per onderdeel uit wat je kunt doen.

1. Controleer het boekingenscherm
2. Controleer de grootboekmutatiekaarten
3. Orden het boekhoudvenster op Invoer
4. Her-bereken de btw-aangifte

In SnelStart Polaris: 
In het boekingenscherm zie je alle boekingen die zijn gemaakt in je administratie.

1. Open je administratie. Klik op Boekhouden → Alle Boekingen.
2. Je ziet een overzicht van al je boekingen.
3. Klik rechtsboven op de drie puntjes. Hier kun je de kolominstellingen maken. Klik op Laatste wijziging en sleep de kolom naast de kolom Datum in het boekingenscherm.
4. Vergelijk de data in de kolom Datum met de kolom Laatste wijziging. Btw-bedragen worden berekend in het tijdvak van de factuurdatum. Heb je een of meer factuurdata ingevoerd die in een vorig tijdvak vallen? Dan worden deze niet meegenomen in het tijdvak waarin je nu aangifte doet. Corrigeer de factuurdatum als het een tikfout was, of geef een correctie door aan de Belastingdienst (zie verderop in de vragenlijst).

In SnelStart 12:

1. Open SnelStart 12 en log in op je administratie. Ga naar Rapportage → Boekingen.
2. Controleer of de kolom Laatste wijziging zichtbaar is. Staat deze niet in het scherm, voeg hem dan eerst toe. Om dat te doen klik je rechtsboven op het blauwe tandwiel (instellingen) en kies je Kolommen kiezen. Klik op Laatste wijziging en sleep de kolom naast de kolom Datum in het boekingenscherm.
3. Vergelijk de kolom Datum met de kolom Laatste wijziging. Btw-bedragen worden berekend in het tijdvak van de factuurdatum. Heb je een of meer factuurdata ingevoerd die in een vorig tijdvak vallen? Dan worden deze niet meegenomen in het tijdvak waarin je nu aangifte doet. Corrigeer de factuurdatum als het een tikfout was, of geef een correctie door aan de Belastingdienst (zie verderop in de vragenlijst).

In SnelStart Polaris
De grootboekmutatiekaarten geven per grootboekrekening een overzicht van alle gemaakte boekingen in een aangegeven periode.

1. Open je administratie. Klik op Boekhouden → Grootboekmutatiekaarten.
2. Klik rechtsboven op Filters om te filteren op Btw controle.
3. Kies Toon afwijkende bedragen. Hierdoor worden alleen de boekingen getoond waarbij de btw afwijkt van de werkelijke berekening. Dit kan gebeuren door een handmatige aanpassing, een typefout, of bijvoorbeeld doordat bestanden niet goed zijn geïmporteerd.
4. Klik op de regel van een boeking, dan wordt het scherm van de boeking geopend. In dit scherm kun je de boeking wijzigen (indien nodig) en kun je een bijlage toevoegen via de optie Selecteer bestanden.
5. Wijzig incorrecte boekingen en her-bereken de btw-aangifte (zie verderop in deze vragenlijst).

In SnelStart 12

1. Ga in SnelStart 12 naar Rapportage → Grootboekmutatiekaarten.
2. Vink het vakje onder Btw-controle aan. Dit staat in de oranje balk. Hierdoor worden alleen de boekingen getoond waarbij de btw afwijkt van de werkelijke berekening. Dit kan gebeuren door een handmatige aanpassing, een typefout, of bijvoorbeeld doordat bestanden niet goed zijn geïmporteerd.
3. Je kunt een boeking openen door erop dubbel te klikken.
4. Wijzig incorrecte boekingen en her-bereken de btw-aangifte (zie verderop in deze vragenlijst).

Alleen de boekingen met een datum die binnen het tijdvak valt, worden meegenomen in de berekening van de btw-aangifte over datzelfde tijdvak. Heb je in het huidige tijdvak een factuur ingevoerd met een eerdere datum, dan wordt deze niet meegenomen in de berekening van de aangifte.

Een voorbeeld
Je hebt in september een boeking ingevoerd met een factuurdatum in mei. Deze wordt niet meegenomen in de berekening van de btw-aangifte over het derde kwartaal. Heb je de factuurdatum per ongeluk verkeerd ingevoerd? Of is dit een oude factuur die je vergeten was?

Om snel te zien of je onlangs een boeking hebt ingevoerd met een datum in een vorig tijdvak doe je het volgende:

1. Sorteer de boekingen op datum van invoer.
2. Controleer of de boekingen die je hebt gemaakt in de afgelopen periode allemaal een factuurdatum hebben die in deze periode valt.

Zie je een afwijkende datum? Open dan de boeking door erop te klikken. Kijk of de datum moet worden aangepast, of dat dit echt een oudere factuur is, die je in de afgelopen btw-periode pas hebt ingevoerd.

Als het echt een oudere factuur is (uit een btw-tijdvak waarover al aangifte is gedaan), dan moet je over dat bedrag alsnog btw-aangifte doen. Is het te verrekenen bedrag lager dan € 1.000 dan neemt SnelStart dit bedrag automatisch mee in de volgende aangifte. In dat geval zie je in een volgende aangifte dus een ander bedrag dan je misschien had verwacht.

Is het te verrekenen bedrag hoger dan € 1.000, dan zet SnelStart automatisch een suppletie-aangifte voor je klaar.

Let op! De automatische correctie of suppletie wordt alleen gemaakt als je in Instellingen aangegeven hebt dat je gebruik wilt maken van tussentijdse suppleties. Als je in SnelStart geen gebruik maakt van tussentijdse suppleties, dan moet je de aangifte zelf corrigeren via de site van de Belastingdienst.

Tussentijdse suppleties in SnelStart Polaris:

1. Open je administratie.
2. Klik rechtsboven op het tandwiel en kies Basisinstellingen → klik op Aangiftes
3. Zet het schuifje voor Tussentijdse suppleties aan.

Boekingen sorteren op datum van invoer in SnelStart Polaris: 

1. Open je administratie. Klik op Boekhouden → Alle Boekingen.
2. Rechtsboven zie je Sortering staan. Selecteer de optie Datum.
3. De lijst met boekingen is nu gesorteerd op de datum van invoer.

Tussentijdse suppleties in SnelStart 12: 

1. Open je administratie
2. Klik rechtsboven op het tandwiel (instellingen) → klik op Boekhouding
3. Zet het vinkje bij Tussentijdse suppleties berekenen aan. 

Boekingen sorteren op datum van invoer in SnelStart 12:

1. Ga naar Boekhouden
2. Bovenin het tabblad zie je Indelen op. Selecteer daarachter de optie Invoer.
3. De lijst met boekingen is nu gesorteerd op de datum van invoer.

In SnelStart Polaris

1. Open je administratie.
2. Ga naar Boekhouden →  Aangiftes → Btw-aangifte.
3. Klik op de aangifte die je wil her-berekenen.
4. De aangifte opent. Als een aangifte nog niet is verstuurd kun je deze opnieuw berekenen door bovenin te klikken op Opnieuw berekenen. 

In SnelStart 12
Links bovenaan de btw-aangifte in SnelStart 12 zie je een rechthoekig tekst-vak. Daarin staat 'Deze aangifte is berekend op dd-mm-jjjj, en nog niet verzonden.' Heb je de aangifte al eens eerder berekend (bijvoorbeeld omdat je nieuwsgierig was hoeveel je moet betalen of terug ontvangen)? Dan staat daar nog de datum van de vorige berekening. De sindsdien toegevoegde boekingen staan er nog niet bij. Je btw-aangifte moet eerst worden bijgewerkt. Klik hiervoor op de knop Her-berekenen die vlak onder het tekstvak staat. Daarna is de aangifte up-to-date.

In SnelStart Web hoeft dit niet. Hier wordt je btw-aangifte altijd automatisch bijgewerkt met de laatst ingevoerde cijfers.

De ICP-aangifte is een opgave van intracommunautaire prestaties. Dit zijn alle diensten en leveringen naar andere EU-landen. Exporteer je diensten of goederen naar ondernemingen in andere EU-landen dan ben je verplicht opgaaf ICP te doen. Lees hierover meer op de website van de Belastingdienst. Als je in de afgelopen btw-periode zaken hebt gedaan waarover je ICP-aangifte moet doen, zet SnelStart automatisch een aangifte voor je klaar.

In SnelStart Polaris: lees hier hoe je de ICP-aangifte doet vanuit SnelStart Polaris.

In SnelStart Web: zo doe je de ICP-aangifte vanuit SnelStart Web 

In SnelStart 12: lees hoe je de ICP-aangifte doet vanuit SnelStart 12.

De ICP-aangifte wordt berekend op basis van de ingevoerde gegevens, volgens de voorschriften van de Belastingdienst. Kloppen de bedragen in je ICP-aangifte niet, controleer dan de volgende onderdelen:

1. Kijk of de btw-nummers van buitenlandse klanten correct zijn ingevoerd. Voer eventueel een VIES-check uit om te controleren of het hier om een geldig btw-nummer gaat. In SnelStart Polaris wordt de VIES-check automatisch uitgevoerd zodra je een relatie aanmaakt. In SnelStart 12 en SnelStart Web vind je de knop voor de VIES-check bij de relatiegegevens van je klanten en leveranciers. 
2. Klopt een btw-nummer niet, of kloppen de klantgegevens niet? Maak dan een nieuwe klantkaart aan. Het verwijderen van het btw-nummer geeft een foutcode, omdat bij zakelijke klanten buiten Nederland het btw-nummer verplicht moet worden opgegeven. Het wijzigen van het btw-nummer leidt tot een automatische correctie van eerder berekende ICP-aangiften.
3. Kijk of de klant daadwerkelijk in een EU-land gevestigd is. De ICP-aangifte betreft alleen EU-landen. Denk hierbij ook bijvoorbeeld aan Brexit: het Verenigd Koninkrijk is geen EU-land meer.
4. Bij het berekenen van de ICP-aangifte kijkt de Belastingdienst naar het afleveradres van de goederen en niet naar het factuuradres. Staan de adresgegevens correct ingevoerd?
5. Controleer of de omzetrekening waarop je deze verkopen boekt de functie 80 (handelsgoederen) of functie 88 (diensten) heeft. Alleen dan worden deze gegevens correct meegenomen in de ICP-aangifte.
6. Is er een correctie nodig op een eerder ingediende ICP-aangifte? Dien deze dan handmatig in bij de Belastingdienst.

Handel je in margegoederen (bijvoorbeeld gebruikte/tweedehands goederen die je zonder btw hebt ingekocht), dan zijn de regels voor het berekenen van de btw anders. Je mag de margeregeling toepassen. Je berekent de btw dan niet over de volledige omzet, maar alleen over de winstmarge: het verschil tussen verkoopprijs en inkoopprijs.

Maak je winst? Dan is de winstmarge positief en betaal je daarover btw. Verkoop je met verlies? Dan is de marge negatief en betaal je geen btw — je krijgt ook niks terug.

Globalisatiemethode
SnelStart werkt met de globalisatiemethode. Daarbij berekenen we de btw over de totale winstmarge in een aangifteperiode. We kijken dus per tijdvak naar het totaalbedrag op de inkooprekening marge en de verkooprekening marge. Op basis daarvan bepalen we of er btw verschuldigd is.

De Belastingdienst heeft de juiste informatie over regels, uitzonderingen en berekening.

In SnelStart Polaris:
In SnelStart Polaris kun je vanaf het pakket inKaart kun je marges boeken door handmatig een boeking te maken in het dagboek Inkoop of Verkoop. Je voert zelf de juiste bedragen in en kiest de juiste grootboekrekeningen.

Vanaf het pakket inBalans gaat dit een stuk makkelijker. Als je werkt via het onderdeel Verkopen (dus door een factuur aan te maken), worden de marges automatisch geboekt. De juiste grootboekrekeningen worden dan direct toegepast, op basis van de ingestelde artikelomzetgroep.

In dit Kennispleinartikel lees je hoe je dit doet in SnelStart Polaris.

In SnelStart 12:
Vanaf het pakket inBalans kun je in SnelStart 12 facturen maken met marge en globalisatie.

Als er in het afgelopen tijdvak nog in- of verkopen zijn toegevoegd met een datum in een vorig tijdvak waarover al btw-aangifte is gedaan, dan moet de btw-aangifte worden aangepast. Dit heet een suppletie. Is het verschil met de originele (al ingediende) aangifte meer dan € 1.000 dan zet SnelStart automatisch een suppletie-aangifte voor je klaar. Deze verschijnt bij de andere btw-aangiftes. Had je deze suppletie niet verwacht? Check dan of er bij de invoer in het afgelopen tijdvak een afwijkende datum is ingetypt. Hoe je dit kunt controleren vind je bij de vraag 'Mijn btw-aangifte klopt niet' bovenaan in deze meestgestelde vragen.

Let op! De automatische correctie of suppletie wordt alleen gemaakt als je in Instellingen aangegeven hebt dat je gebruik wilt maken van tussentijdse suppleties. Als je in SnelStart geen gebruik maakt van tussentijdse suppleties, dan moet je de aangifte zelf corrigeren via de site van de Belastingdienst.

Tussentijdse suppleties in SnelStart Polaris:

1. Open je administratie.
2. Klik rechtsboven op het tandwiel en kies Basisinstellingen → klik op Aangiftes
3. Zet het schuifje voor Tussentijdse suppleties aan.

Tussentijdse suppleties in SnelStart 12: 

1. Open je administratie
2. Klik rechtsboven op het tandwiel (instellingen) → klik op Boekhouding
3. Zet het vinkje bij Tussentijdse suppleties berekenen aan.